Навчальний посібник укладено як курс лекцій за окремими темами з урахуванням норм законодавства з банківської справи та праць провідних вітчизняних і зарубіжних науковців. У посібнику розглянуто всі традиційні банківські операції, пов'язані з кредитуванням, розрахунками та фінансуванням інвестицій. Окремі теми присвячені вивченню нетрадиційних банківських операцій, серед яких факторинг, лізинг, банківські гарантії. Посібник розрахований на студентів економічних спеціальностей, аспірантів, викладачів, практичних працівників у сфері банківської справи. Зміст Передмова 6 Лекція 1. Кредитна система 8 1. Поняття і структура кредитної системи 8 2. Банки, їх види, операції та функції 10 3. Спеціалізовані небанківські кредитно- фінансові установи 22 Лекція 2. Сучасна банківська система України 28 1. Характеристика дворівневої банківської системи України 28 2. Реєстрація та ліцензування банківської діяльності 40 3. Органи та структура управління комерційного банку 46 Лекція 3. Порядок формування пасивів банку 54 1. Поняття і класифікація пасивів комерційного банку 54 2. Зміст і порядок формування власного капіталу банку 58 3. Сутність, форми і методи формування зобов'язань банком 72 Лекція 4. Розрахункові операції банків 93 1. Сутність розрахункових відносин і принципи їх організації в народному господарстві 93 2. Порядок відкриття, ведення та закриття рахунків клієнтів банку…………………………………… 100 3. Організація безготівкових розрахунків комерційними банками ……………………………………105 Лекція 5. Касові операції банків і організація готівкового обігу 121 1. Готівкові розрахунки в народному господарстві України 121 2. Організація готівкового обігу комерційними банками .131 3. Організація та контроль готівкового обігу установами НБУ …………………………………………… 143 Лекція 6. Міжбанківські розрахунки і платіжні системи 151 1. Характеристика міжбанківських розрахунків 151 2. Організація розрахунків у системі масових електронних платежів 162 Лекція 7. Кредитні операції банків 182 1. Поняття та класифікація кредитів 182 2. Принципи та правила кредитування 188 3. Оцінка кредитоспроможності позичальника 190 4. Страхування від кредитних ризиків 198 5. Динаміка кредитного процесу 206 6. Особливості консорціумного кредитування 211 Лекція 8. Вексельні операції банків 216 1. Сутність та класифікація векселів 216 2. Вексельні позики 228 3. Операції, направлені на підвищення надійності векселів 236 4. Комісійні операції з векселями 240 Лекція 9. Інвестиційні операції банків 243 1. Сутність і класифікація інвестицій 243 2. Особливості управління реальними інвестиціями 251 3. Методи аналізу інвестиційних проектів 260 4. Рангування альтернативних інвестиційних проектів. Врахування додаткових факторів в інвестиційному аналізі 269 Лекція 10. Операції банків із цінними паперами 284 1. Поняття операцій банків із цінними паперами 284 2. Сутність і види інвестицій у цінні папери 286 3. Основи управління інвестиціями банків у цінні папери 294 4. Формування портфеля цінних паперів банку 303 Лекція 11 Операції банків із міжнародних розрахунків 311 1. Роль банків в організації розрахунків при міжнародних економічних відносинах 311 2. Документарний акредитив 320 3. Документарне інкасо 327 4. Банківський міжнародний переказ 334 5. Розрахунки чеками 338 Лекція 12. Валютні операції банків 344 1. Поняття та організаційні засади валютних операцій 344 2. Відкриття та ведення валютних рахунків 350 3. Неторговельні операції в іноземній валюті 357 4. Операції в іноземній валюті за комерційними угодами клієнтів 363 Лекція 13. Нетрадиційні банківські операції і послуги 375 1. Банківські гарантії та поручительства 375 2. Лізингові операції банків 382 3. Факторингові операції банків 393 4. Форфейтинг 398 5. Операції з банківськими металами 402 Лекція 14. Державний контроль за здійсненням банківських операцій ...................................................... 408 1. Форми та види контролю за банківською діяльністю 408 2. Економічні нормативи в системі контролю за банківськими операціями 414 3. Рейтингова оцінка діяльності банку CAMEL 422 Додатки 431