У підручнику розглянуто теорію та досвід розвитку банківської системи ринкової і трансформаційної економік. Вибір тем зроблено на основі структурно-функціонального підходу до елементів банківської системи. Чільне місце у підручнику посідає висвітлення особливостей і закономірностей функціонування банківської системи України. Для бакалаврів напряму "Фінанси і кредит" і для всіх студентів-економістів, які вивчають теорію банківських систем. ЗМІСТ ПЕРЕДМОВА 6 ТЕМА 1. ПРЕДМЕТ І МЕТОД ДИСЦИПЛІНИ"БАНКІВСЬКА СИСТЕМА" (РЕВЕРЧУКС. К.) 8 1.1. Предмет і об'єкт курсу 8 1.2. Методологічні інструменти теорії банківських систем 10 1.3. Структура та джерельна база курсу 11 1.4. Роль дисципліни "Банківська система" у формуванні фінансового світогляду студентів 13 Тести 15 Питання для самоконтролю / 6 ТЕМА 2. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА ТА її ЕЛЕМЕНТИ (ЛОБОЗИНСЬКА С. М.) 18 2.1. Сутність та типи банківських систем 18 2.2. Функції банківських систем 23 2.3. ЦБ і його функції 25 2.4. Поняття та види банків 29 Тести 33 Питання для самоконтролю 34 ТЕМА 3. БАНКІВСЬКА ІНФРАСТРУКТУРА (ВЛАДИЧИН У. В.) 36 3.1. Сутність та функції банківської інфраструктури 36 3.2. Елементи банківської інфраструктури 40 3.3. Особливості та тенденції розвитку банківської інфраструктури 43 3.4. Державне регулювання розвитку банківської інфраструктури 48 Тести 52 Питання для самоконтролю 53 ТЕМА 4. БАНКІВСЬКА ВЛАСНІСТЬ: ЗАГАЛЬНЕ І ОСОБЛИВЕ (РЕВЕРЧУК С. К.) 55 4.1. Особливості і тенденції розвитку банківської власності 55 4.2. Приватні банки '. 58 4.3. Банки з іноземним капіталом 61 4.4. Державні банки 65 Тести 71 Питання для самоконтролю 72 ТЕМА 5. БАНКІВСЬКИЙ КАПІТАЛ (ДМИТРИЧЕНКО Л. І.) 75 5.1. Сутність, ознаки та функції банківського капіталу 75 5.2. Види та класифікцаія банківського капіталу 79 5.3. Капіталізація банків та її форми 81 5.4. Капіталотворча діяльність Центрального банку 83 Тести 88 Питання для самоконтролю 89 ТЕМА 6. ОПЕРАЦІЇ ЦЕНТРАЛЬНОГОБАНКУ (ЛОБОЗИНСЬКА С. М.) 91 6.1. Операції обов'язкового резервування 91 6.2. Операції рефінансування 95 6.3. Операції на відкритому ринку 99 6.4. Валютні операції 102 Тести 106 Питання для самоконтролю 107 ТЕМА 7. БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ (СКОМОРОВИЧ І. Г.) 109 7.1. Джерела формування ресурсів банку 109 7.2. Кредитні операції банків 113 7.3. Розрахунково-касові операції банків 117 7.4. Операції банків з цінними паперами 119 Тести 124 Питання для самоконтролю 126 ТЕМА 8. СПЕЦІАЛІЗОВАНІ БАНКИ (РЕВЕРЧУК С. К.) 128 8.1. Інвестиційні банки 128 8.2. Іпотечні банки 130 8.3. Розрахункові банки 138 8.4. Ощадні банки 142 Тести 150 Питання для самоконтролю 150 ТЕМА 9. ВІРТУАЛЬНЕ БАНКІВНИЦТВО (ВЛАДИЧИН У. В.) 152 9.1. Сутність та значення електронних грошей 152 9.2. Мобільний банкінг 155 9.3. Інтернет-банкінг 158 9.4. Віртуальні банки: стан і перспективи розвитку 162 Тести 169 Питання для самоконтролю 170 ТЕМА 10. БАНКІВСЬКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ (ФАЛЮТА А. В.) 173 10.1. Сутність та функції банківського менеджменту. 173 10.2. Стратегічний та тактичний банківський менеджмент 178 10.3. Організаційний менеджмент у банку 180 10.4. Фінансовий менеджмент у банку 183 Тести 187 Питання для самоконтролю 188 ТЕМА 11. ОБЛІК І АУДИТ У БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ (ЛОБОЗИНСЬКА С. М.) 190 11.1. Фінансовий облік у банках 190 11.2. Податковий банківський облік 193 11.3. Управлінський облік 195 11.4. Система аудиту банківської діяльності 198 Тести 204 Питання для самоконтролю 206 ТЕМА 12. АНАЛІЗ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ (ВЛАДИЧИН У. В.) 208 12.1. Аналіз власного капіталу банку 208 12.2. Аналіз зобов'язань банку 213 12.3. Аналіз активів банку 218 12.4. Оцінка фінансового стану банку та його безпеки 227 Тести 234 Питання для самоконтролю 235 ТЕМА 13. БАНКІВСЬКІ РИЗИКИ (ВЛАДИЧИН У. В.) 237 13.1. Сутність і види банківських ризиків 237 13.2. Кредитний ризик банку 242 13.3. Процентний ризик банку 247 13.4. Валютний ризик банку 253 Тести 258 Питання для самоконтролю 259 ТЕМА 14. БАНКІВСЬКІ КРИЗИ (КОВАЛЮК А. О.) 262 14.1. Сутність та ознаки банківської кризи 262 14.2. Причини і наслідки банківської кризи 268 14.3. Види та класифікації банківських криз 271 14.4. Кризове банківське управління та його інструменти 274 Тести 276 Питання для самоконтролю 277 ТЕМА 15. ФІНАНСОВА СТАБІЛЬНІСТЬ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ (ФАЛЮТА А. В.) 279 15.1. Сутність та ознаки фінансової стабільності у банківській системі 279 15.2. Чинники впливу на фінансову стабільність у банківській системі 283 15.3. Методи управління фінансовою стабільністю у банківській системі 286 15.4. Міжнародні принципи організації фінансової стабільності банківської системи290 Тести 294 Питання для самоконтролю 296 ТЕМА 16. ДЕРЖАВНЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ (ЛОБОЗИНСЬКА С. М.) 298 16.1. Сутність та необхідність державного регулювання банківництвом 298 16.2. Правове регулювання банківської діяльності 301 16.3. Антимонопольне регулювання банківської діяльності 304 16.4. Податкове регулювання діяльності банків 307 Тести 312 Питання для самоконтролю З ІЗ ТЕМА 17. РЕСТРУКТУРИЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ (КОВАЛЮК А. О.) 316 17.1. Сутність та види реструктуризації банків 316 17.2. Інструменти реструктуризації банківської системи 321 17.3. Ризики реструктуризації банківської системи 325 17.4. Зарубіжний досвід реструктуризації банківської системи і можливості його засто-вування в Україні 331 Тести 337 Питання для самоконтролю 338 ТЕМА 18. ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ У БАНКІВСЬКІЙ СИСТЕМІ (СКОМОРОВИЧ І. Г.) 340 18.1. Необхідність фінансового моніторингу у банківській системі 340 18.2. Сутність та принципи проведення фінансового моніторингу 344 18.3. Банк як суб'єкт первинного фінансового моніторингу 347 18.4. Нормативно-правова база фінансового моніторингу у банківській системі 350 Тести 354 Питання для самоконтролю 355 ТЕМА 19. БАНКІВСЬКІ СИСТЕМИ ПРОВІДНИХ ЗАРУБІЖНИХ КРАЇН (РЕВЕРЧУК С. К.) 358 19.1. Банківництво США в умовах світової фінансової кризи 358 19.2. Особливості і проблеми розвитку банківської системи ФРН 359 19.3. Особливості антикризового регулювання банківництва у Франції 362 19.4. Канадське банківництво у період світової фінансової кризи 366 Тести 372 Питання для самоконтролю 373 ТЕМА 20. СВІТОВА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА ТА УКРАЇНА (ВЛАДИЧИН У. В.) 375 20.1. Супрабанківська система 375 20.2. Наднаціональні органи регулювання банківництва 382 20.3. Міжнародний рух банківського капіталу 386 20.4. Банківська діяльність на міжнародних фінансових ринках 390 Тести 395 Питання для самоконтролю 396 ПРЕДМЕТНИЙ ПОКАЖЧИК 398