Підготовлений навчальний посібник знайомить зі змістом навчальної дисципліни "Банківська справа". Посібник включає теоретичний виклад тем курсу відповідно до навчальної програми. Для більш ефективного засвоєння студентами програмного матеріалу в кінці кожної теми наведено плани семінарських занять, питання для самостійного вивчення, тематику рефератів, тестові завдання, список рекомендованої літератури. З метою набуття практичних навичок з курсу у навчальному посібнику з кожної теми передбачені навчальні завдання. Посібник включає термінологічний словник ключових понять і термінів. У додатках поміщені зразки основних документів, що використовуються у банківській справі. Для студентів вищих навчальних закладів освітньо-кваліфікаційного рівня бакалавр з напряму підготовки "Економіка і підприємництво", аспірантів, фахівців в галузі банківської справи, фінансів, фінансового посередництва, слухачів післядипломної освіти. ЗМІСТ ПЕРЕДМОВА 6 НАВЧАЛЬНА ПРОГРАМА З ДИСЦИПЛІНИ "БАНКІВСЬКА СПРАВА" 8 ТЕМА 1. Історія виникнення та розвиток банківських систем 15 1.1. Походження та розвиток банків 15 1.2. Поняття, призначення та класифікація банків 19 1.3. Особливості функціонування сучасних банківських систем 29 1.4. Становлення та розвиток банківської системи України 33 ТЕМА 2. Банки як суб'єкти господарювання .48 2.1. Створення та реєстрація банку 48 2.2. Організаційна структура банку 56 2.3. Ліцензування банків і банківської діяльності 61 2.4. Реорганізація і ліквідація банку 67 2.5. Банківські об'єднання: порядок створення та їх типи 70 ТЕМА 3. Національний банк України: завдання, функції, мережа та структура .81 3.1. Організаційно-правові основи функціонування Національного банку України 81 3.2. Функції та операції Національного банку України 85 3.3. Структура та форми управління Національного банку України 90 ТЕМА 4. Банківські ресурси як основа функціонування банку 100 4.1. Банківські ресурси, їх види та класифікація 100 4.2. Капітал банку, його склад, структура, джерела формування та напрями використання 105 4.3. Залучений капітал банку: суть, значення та загальна характеристика 111 4.4. Запозичені банківські ресурси: суть, значення та загальна характеристика 119 ТЕМА 5. Регулювання діяльності банків ..133 5.1. Регулювання банківської діяльності, його суть та форми 133 5.2. Регулятивний капітал банку: призначення та порядок визначення .138 5.3. Економічні нормативи капіталу банку 143 5.3. Економічні нормативи ліквідності 154 5.5. Нормативи кредитного ризику 157 5.6. Нормативи інвестування 161 ТЕМА 6. Класифікація банківських операцій і послуг 172 6.1. Основи класифікації банківських операцій і послуг 172 6.2. Пасивні банківські операції та їх характеристика 179 6.3. Активні банківські операції та їх характеристика 181 6.4. Характеристика банківських послуг 183 ТЕМА 7. Організація грошового обігу в банках ..201 7.1. Характеристика платіжного обороту .201 7.2. Банківське обслуговування готівкового обороту 205 7.3. Безготівкові розрахунки: суть, значення, класифікація та принципи організації 212 7.4. Міжбанківські розрахунки 224 7.5. Система електронних банківських послуг населенню 228 ТЕМА 8. Банківське кредитування як основа діяльності банку 239 8.1. Суть, призначення та функції кредиту. Класифікація банківських кредитів 239 8.2. Порядок видачі та погашення банківських кредитів юридичним особам 247 8.3. Банківське споживче кредитування 252 8.4. Форми забезпечення повернення банківських кредитів 259 8.5. Поняття кредитної політики банку 262 ТЕМА 9. Інвестиційна діяльність банків 276 9.1. Суть, значення та класифікація банківських інвестицій 276 9.2. Інвестиційний портфель банку га його класифікація 282 9.3. Концепція формування інвестиційного портфеля банку 284 ТЕМА 10. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності 295 10.1. Суть, значення та загальна характеристика валютних операцій банку 295 10.2. Неторговельні операції банків в іноземній валюті 299 10.3. Характеристика основних форм міжнародних розрахунків 308 10.4. Порядок здійснення міжнародних розрахунків за експортно-імпортними операціями 314 10.5. Відкрита валютна позиція банку та методика її розрахунку 318 ТЕМА 11. Економічний аналіз діяльності банку .332 11.1. Інформаційне забезпечення фінансово-економічного аналізу банків 332 11.2. Аналіз пасивів банку 339 11.3. Аналіз активів банку 345 11.4. Аналіз доходів, витрат і прибутку банку 350 11.5. Основні показники ефективності діяльності банку 357 ТЕМА 12. Узагальнююча оцінка фінансового стану комерційного банку 372 12.1. Рейтингові системи оцінки банків 372 12.2. Основні компоненти рейтингової системи "CAMELS" 376 ТЕМА 13. Банківський маркетинг 393 13.1. Роль маркетингу в функціонуванні банків 393 13.2. Процес розробки стратегії банківського маркетингу 397 13.3. Механізм реалізації стратегії банківського маркетингу 401 ТЕМА 14. Фінансовий менеджмент у банку .415 14.1. Основи менеджменту у банку... 415 14.2. Функції та елементи фінансового менеджменту у банку 425 14.3. Методи управління активами та пасивами банку 432 14.4. Управління банківськими ризиками 439 Перелік підсумкових питань з курсу "Банківська справа" 454 Методичні вказівки до написання рефератів 457 Навчальні завдання 459 ТЕРМІНОЛОГІЧНИЙ СЛОВНИК 521 Додатки 534