У навчальному посібнику розглядаються теоретичні та практичні основи побудови і функціонування сучасних інформаційних систем і технологій у фінансових установах. Для студентів навчальних закладів вищих рівнів акредитації, фахівців в галузі інформаційних технологій, фінансів та банківської справи. ЗМІСТ Передмова 7 Тема 1. СТАНОВЛЕННЯ ТА РОЗВИТОК ІНФОРМА- ЦІЙНИХ СИСТЕМ У СВІТОВІЙ ПРАКТИЦІ 9 1.1. Історія розвитку технічних засобів систем обробки інформації 10 1.2. Розвиток систем обробки економічної та фінансової інформації 22 1.3. Еволюція становлення інформаційних банківських систем у світі 24 1.4. Розвиток банківських систем і технологій в Україні 36 Тема 2. ОСНОВИ ТЕОРІЇ ІНФОРМАЦІЇ. ІНФОРМАЦІЙНІ ПРОЦЕСИ ЯК ОБ'ЄКТИ АВТОМАТИЗОВАНОЇ ОБРОБКИ 40 2.1. Поняття інформації та інформаційного процесу 41 2.2. Особливості та характеристика інформаційних процесів у фінансових установах …45 2.3. Способи представлення фінансово-кредитної інформації: структуризація та формалізація 49 2.4. Класифікація інформації та створення нормативно- довідникового забезпечення 53 Тема 3. ОСНОВИ ТЕОРІЇ СИСТЕМ, ІНФОРМАЦІЙНИХ СИСТЕМ І ТЕХНОЛОГІЙ 62 3.1. Основи теорії систем, поняття системи 63 3.2. Види систем та їх характеристика 66 3.3. Системи обробки даних, інформаційні системи та їх класифікація 67 3.4. Основи системного підходу щодо створення інформаційних систем 71 3.5. Особливості розвитку системного аналізу на сучасному етапі …73 Тема 4. ПРИНЦИПИ ТА КОНЦЕПЦІЇ ПОБУДОВИ ІНФОРМАЦІЙНИХ СИСТЕМ У ФІНАНСОВИХ УСТАНОВАХ 79 4.1. Інформаційна система - основа підвищення ефективності та продуктивності праці фахівців фінансових установ 80 4.2. Принципи проектування та функціонування інформаційних систем у фінансових установах 82 4.3. Структура та характеристика складових частин інформаційних систем 85 4.4. Організація процесу проектування, розробки та впровадження інформаційних систем 90 Тема 5. СУЧАСНІ ТЕХНОЛОГІЇ СТВОРЕННЯ АВТОМАТИЗОВАНИХ ІНФОРМАЦІЙНИХ СИСТЕМ У ФІНАНСОВИХ УСТАНОВАХ 96 5.1. Телекомунікаційні інформаційні технології у фінансових установах 98 5.2. Технології обробки даних та основи проектування баз даних 105 5.3. Основи технології клієнт/сервер 113 5.4. Основи SQL-технології 115 5.5. Технологічні особливості використання баз даних в мережах 127 Тема 6. ІНФОРМАЦІЙНІ СИСТЕМИ І ТЕХНОЛОГІЇ В БАНКІВСЬКІЙ СПРАВІ 135 6.1. Аналітичний погляд на стан розвитку автоматизованих банківських систем 136 6.2. Схеми побудови автоматизованих банківських систем 142 6.3. Структура та характеристика складових частин АБС 144 6.4. Особливості автоматизації процесу кредитування в банках 157 6.5. Проблеми автоматизації функцій управління в АБС 162 Тема 7. АВТОМАТИЗОВАНІ СИСТЕМИ МІЖБАНКІВСЬКИХ РОЗРАХУНКІВ 170 7.1. Види організації систем міжбанківських розрахунків 172 7.2. Становлення та розвиток, правова основа функціонування платіжних систем в Україні 174 7.3. Завдання, функції, структура та архітектура СЕП 180 7.4. Принципи функціонування, типи файлів обміну та маршрутизація платежів в СЕП НБУ 185 7.5. Архітектура системи електронних міжбанківських переказів (СЕМП) НБУ 189 7.6. Моделі управління коррахунками комерційних банків в СЕП 192 Тема 8. СИСТЕМИ МАСОВИХ ЕЛЕКТРОННИХ ПЛАТЕЖІВ НАСЕЛЕННЯ З ВИКОРИСТАННЯМ ПЛАСТИКОВИХ КАРТОК ТА ОСНОВИ ЕЛЕКТРОННОЇ КОМЕРЦІЇ 206 8.1. Еволюція становлення та розвитку пластикових карток як інструменту безготівкових розрахунків 208 8.2. Основні поняття та класифікація пластикових платіжних карток 212 8.3. Концепції побудови платіжних систем та схеми здійснення розрахунків 225 8.4. Національна система масових електронних платежів 232 8.5. Особливості розвитку систем електронної комерції 243 Тема 9. СИСТЕМИ ЕЛЕКТРОННОГО ОБМІНУ БАНКІВСЬКИМИ ПОВІДОМЛЕННЯМИ ТА ФІНАНСОВИМИ ДОКУМЕНТАМИ 254 9.1. Основи побудови та стандарти систем електронної пошти 256 9.2. Електронна пошта НБУ як засіб електронного обміну в банківській системі України 265 9.3. Системи обміну фінансовими документами між клієнтом та банком "Клієнт-банк" 271 9.4. Міжнародна міжбанківська телекомунікаційна мережа SWIFT 276 9.4.1. Історія виникнення Співтовариства міжнародних фінансових телекомунікацій (Society for Worldwide International Financial Telecommunications) 276 9.4.2. Функціональне призначення та загальна характеристика системи 278 9.4.3. Організаційна структура S.W.I.F.T 280 9.4.4. Формат повідомлення за стандартом МТ-100 284 9.4.5. Архітектура та програмно-апаратне забезпечення 286 9.4.6. Маршрутизація та безпека проходження повідомлень у мережі 290 Тема 10. АВТОМАТИЗАЦІЯ ОБРОБКИ ІНФОРМАЦІЇ В ПОДАТКОВІЙ СИСТЕМІ УКРАЇНИ 299 10.1. Завдання автоматизації податкової системи з точки зору структури та інформаційних потоків 300 10.2. Основи побудови та функціонування АІАС ДПА України 308 10.3. Технологічні особливості формування та обробки податкової звітності в податкових органах 313 10.4. Автоматизація податкового обліку в комерційних банках 320 Тема 11. РОЗВИТОК ІНФОРМАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ В ДЕПОЗИТАРНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ, СТРАХУВАННІ ТА КРЕДИТНИХ СПІЛКАХ 330 11.1. Особливості автоматизації діяльності на фондовому ринку 331 11.2. Функціональне призначення, структура та характеристика АІС в страхуванні 340 11.3. Розвиток інформаційних систем і технологій в діяльності кредитних спілок 349 Тема 12. СИСТЕМИ ЗАХИСТУ ІНФОРМАЦІЇ У ФІНАНСОВИХ УСТАНОВАХ 361 12.1. Загрози безпеки АІС, причини виникнення загроз 362 12.1. Засоби та методи захисту інформації 369 12.3. Організація захисту інформації у фінансових установах 376 12.4. Основи функціонування систем криптографічного захисту інформації 392 ДОДАТКИ 410 Додаток А. Показники податкового обліку 410 Додаток Б. Зразок податкової декларації з додатками 418 Додаток В. Таблиця простих чисел