У посібнику розглянуто сутність та особливості розрахункових і кредитних міжнародних операцій, недоліки та переваги сучасних платіжних систем, охарактеризовано основні платіжні інструменти. Значну увагу зосереджено на проблемах вибору ефективних форм фінансування та кредитування міжнародного бізнесу, уникненні ризиків під час розрахунку між зарубіжними партнерами, проаналізовано Досвід вітчизняних та іноземних банківських установ у забезпеченні міжнародних фінансових операцій. Для студентів економічних спеціальностей вищих навчальних закладів, фінансистів, бухгалтерів, усіх тих, хто займається міжнародним бізнесом. Зміст 1. Міжнародні банківські зв'язки та операції 1.1. Міжнародний валютний ринок і діяльність банків 9 Сутність міжнародного валютного ринку 9 Види та обсяги валютних операцій 12 Валютний курс. Котирування валют 14 Наслідки коливання валютних курсів 17 1.2. Міжнародна валютна система 20 1.3. Кореспондентські рахунки банків як основа здійснення міжнародних розрахунків 28 1.4. Дистанційне банківське обслуговування 33 2. Умови здійснення розрахунків за міжнародними торговельними операціями 2.1. Сутність і особливості міжнародних торговельних розрахунків 39 2.2. Умови здійснення міжнародних торговельних операцій 41 2.3. Ризики в міжнародній торгівлі 45 2.4. Умови оплати за міжнародними торговельними операціями 48 3. Міжнародні розрахунки за допомогою інкасо 3.1. Сутність та особливості міжнародного інкасо 55 3.2. Типи інкасо 57 3.3. Сторони-учасники, фази документарного інкасо 64 Загальні відомості 64 Узгодження умов інкасо (фаза 1) 66 Видача інкасового доручення і надання документів (фаза 2) 67 Подання документів платнику та платіж (фаза 3) 71 3.4. Оформлення інкасового доручення в банку 72 Перевірка та оформлення документів 72 Контрольний термін для одержання платежу/акцепту 76 Контроль за одержанням документів 77 Витрати за інкасовими операціями 80 Проблеми, переваги та недоліки інкасової форми розрахунків 80 4. Міжнародні розрахунки за допомогою акредитива 4.1. Сутність та особливості міжнародного акредитива 84 4.2. Види акредитивів 89 4.3. Сторони-учасники, фази документарного акредитива 100 Загальні відомості 100 Угода про відкриття акредитива (фаза 1) 101 Відкриття акредитива (фаза 2) 103 Виконання акредитива (фаза 3) 112 4.4. Зміна умов, анулювання і закриття акредитивів 120 4.5. Особливості використання акредитивів у зовнішньоторговельних операціях підприємств України 122 Імпортні операції 122 Експортні операції 130 Витрати за акредитивними операціями 133 Проблеми, переваги і недоліки акредитивної форми розрахунків 135 5.Засоби і способи здійснення міжнародних платежів 5.1. Засоби здійснення міжнародних платежів 140 Платежі чеками 140 Платежі пластиковими картками 150 Платежі векселями 153 Розрахунки платіжними дорученнями 167 5.2. Способи здійснення міжнародних платежів 169 Платежі поштовими переказами 170 Платежі телеграфними переказами і телексом 171 Платежі через міжбанківські системи комунікацій 172 5.3. Міжбанківська система комунікацій СВІФТ (SWIFT) 179 Сутність та особливості системи 179 Організаційна структура 181 Члени і користувачі мережі 182 Переваги мережі 183 Архітектура та основні стандарти мережі 184 Обробка повідомлень мережі 193 Засоби безпеки в мережі 193 Розвиток мережі (СВІФТ II) 194 6. Здійснення міжнародних кредитних операцій 6.1. Міжнародний кредит, його види і форми 199 Сутність міжнародного кредиту 199 Види і форми міжнародних кредитів 200 6.2. Кредитний ризик банку 209 6.3. Кредитний аналіз підприємства-позичальника 211 Методика аналізу кредитного ризику 211 Компаративний комплексний аналіз рентабельності та ділової активності 213 Аналіз грошового потоку 221 Визначення якості майна під заставу 225 6.4. Визначення ціни кредиту 226 7.Фірмовий кредит як форма міжнародних розрахунків 7.1. Сутність фірмового кредиту 229 7.2. Види фірмових кредитів 231 7.3. Типи нарахування і сплати відсотків 232 за фірмовим кредитом 8. Факторингові операції банків 8.1. Сутність факторингу 239 8.2. Види факторингу 243 8.3. Визначення вартості факторингової послуги 245 9. Форфейтингові операції банків 9.1. Сутність форфейтингу 249 9.2. Форфейтингові ризики та засоби запобігання їм 253 9.3. Вартість боргових зобов'язань за форфейтингових операцій 257 Визначення номінальної вартості векселів, які підлягають форфейтуванню 257 Обчислення облікової вартості боргового зобов'язання 258 Прогнозна оцінка прибутку від угоди 259 10. Здійснення міжнародних кредитних операцій за кредитними лініями 10.1.Іноземні кредитні лінії під гарантії Кабінету Міністрів України 262 Загальні умови кредитування 262 Процедура надання державних гарантій за кредитними лініями 268 Підготування матеріалів кредитного проекту 270 10.2. Спільне фінансування експортних операцій Укрексімбанком та МБРР 276 Умови надання та використання кредитів 276 Умови грантового фінансування 281 Експертиза проектних рішень 282 Моніторинг виконання проекту розвитку експорту 285 10.3. Контроль за використанням і поверненням іноземних кредитів 288 Контроль за цільовим використанням іноземного кредиту 288 Контроль за фінансовим станом позичальника 289 Контроль за ефективністю використання іноземних кредитів 290 11. Банківські гарантії та поручництва як інструмент забезпечення платежів у міжнародній торгівлі 11.1. Принципи та сутність банківського гарантування 292 Загальні принципи і правові засади 292 Сутність поручництва і банківських гарантій 293 11.2. Учасники гарантійних операцій та взаємовідносини між ними 296 11.3. Типи, форми і види банківських гарантій 299 Типи гарантій 299 Форми гарантій 300 Види гарантій 302 11.4. Цілі та сфера застосування банківських гарантій 309 Додатки 313 Тести 351 Література 361 Короткий термінологічний словник 363